到底我们需要多少养老金?针对这个问题，社会上有多种不同的看法，争议也很大。在中国网“中国式养老难题求解”论坛上，清华大学就业与社会保障研究中心主任杨燕绥教授表示养老金结构调整十分重要。她指出，养老金的测算口径不同，结果也是不同的，所以中国应当将养老金问题提交全国人民代表大会讨论，统一口径、公共预算、制定《养老金法》;并依法明确政府责任(补贴和负债)、企业责任(缴费)和个人储蓄责任(积累)。

　　未来老龄社会的养老金负担会更重

　　杨燕绥在论坛中表示，前段时间，网络上热炒中国存在18万亿的养老金缺口，指的是企业职工社会养老保险计划，在企业充分缴费、个人充分缴费、工资总额28%费率征缴到位的情况下，部分地区需要政府补贴才能支付养老金，这是未来20多年的负债算法。她认为，如果计算未来全体居民的政府养老金负债，应该比这个数字大得多。因为还有公务员、事业单位职工和城乡居民中的未来退休人员需要政府支付养老金。

　　目前政府有2万多亿元养老保险积累，主要是个人账户资金，且在财政专户里，解决近期支付职工养老保险金没有问题，但随着企业高费率、个人空账、养老基金贬值和统筹层级太低等弊端的暴露，中国老龄社会负担会加重。

　　养老金粗放发展亟待纠正

　　杨燕绥指出，政府责任是坚持“全覆盖、保基本”原则，提供克服老年贫困的公共品。国家的财政支付总是有政治约束的，在养老金问题上不允许给少数人搞俱乐部，也不允许忽略多数人的需求。

　　杨燕绥表示，本届政府在养老金的扩面工作上取得了成绩，还需要立法和财政预算。目前养老金积累2万多亿元，大部分是个人账户资金且在财政专户里管理，用于支付当前养老金，记账利息低于通胀率。1998年，国营企业减员增效改革，几千万职工下岗和提前退休，不得不挪用个人账户储蓄去支付养老金，当时是不得已，现在应当纠正了!杨燕绥强调，这些问题再遗留五到十年，将大大加重中国老龄社会的负担，加重老龄人口贫困。这也是中国粗放发展的表现之一，亟待纠正;积极的养老金政策是增加老龄人口收入，应对老龄社会，打造老龄人口的红利。

　　建立合理家庭养老理财规划

　　企业责任是缴纳养老保险税费，有条件的提供员工福利，即职业养老金。但政府应当给予免税待遇，激励企业提供员工福利，这部分福利可以在职工退休后，如果养老金收入较高，再征收养老金税(美国401(k)计划的经验)。目前，企业社会保险费率太高，具有“杀鸡取卵”之意，亟待建立公共预算和多元渠道筹集养老金，降低企业费率。养老基金统筹层级太低，地方政府为了平衡不得不设立障碍，阻碍居民携带缴费流动，使得社会保障权益转移难，有悖于信息时代的人员流动。

　　政府和企业提供的养老金能否达到个人退休前收入的60%~80%，如果不能，则需要个人储蓄养老金或者购买健康附带养老金的保险产品，即家庭养老理财规划。

　　中国亟待进行养老金结构调整，即“社会统筹中央基础养老金国民化”，“个人账户养老金全民化、制度化和市场化”。个人账户养老金属于准公共品，即自储公助(税优、免费服务、保值增值)。养老基金投资坚持“三分法”，包括股票市场(高风险、中风险和低风险)三分法和股票、固定收益及其公共项目三分法，确保养老基金分享经济进步成果。

摘自观点中国：